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华宝兴业宝康灵活配置证券投资基金2016年半年度报告摘要

作者:admin     发布时间:2022-04-09 19:55 点击数:

  》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华宝兴业宝康系列开放式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,于2015年9月8日前暂减按25%计入应纳税所得额,自2015年9月8日起,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 关联方关系 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  华宝兴业基金管理有限公司(“华宝兴业”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构  中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构  华宝信托有限责任公司(“华宝信托”) 基金管理人的股东  领先资产管理有限公司(LyxorAssetManagementS.A.) 基金管理人的股东  宝钢集团有限公司(“宝钢集团”) 华宝信托的最终控制人  华宝证券有限责任公司(“华宝证券”) 受宝钢集团控制的公司  华宝投资有限公司(“华宝投资”) 受宝钢集团控制的公司  注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 关联方报酬 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 3,281,237.89 4,440,629.22  其中:支付销售机构的客户维护费 35,332.98 62,768.06  注:支付基金管理人华宝兴业的管理人报酬按前一日基金资产净值1.3%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值X1.3%/当年天数。 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 631,007.27 853,967.17  注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值X0.25%/当年天数。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日  期初持有的基金份额 286,023.61 -  期间申购/买入总份额 - -  期间因拆分变动份额 - -  减:期间赎回/卖出总份额 - -  期末持有的基金份额 286,023.61 314,174.94  期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.10% 0.10%  注:基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。期间申购/买入总份额中包含红利再投资份额。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度可比期期末除基金管理人外其他关联方未投资本基金。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国建设银行 16,439,896.87 267,077.98 98,936,441.57 244,468.40  注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 期末(2016年6月30日)本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值总额 备注  002712 思美传媒 2016年4月11日 重大资产重组 35.76 2016年8月17日 41.82 426,300 12,473,791.12 15,244,488.00 -  000002 万科A 2015年12月21日 重大资产重组 18.20 2016年7月4日 21.99 291,351 3,729,377.93 5,302,588.20 -  000651 格力电器 2016年2月22日 重大事项停牌 22.05 - - 112,240 2,204,417.11 2,474,892.00 -  600649 城投控股 2016年6月20日 重大事项停牌 14.36 - - 62,435 494,306.58 896,566.60 -  002465 海格通信 2016年6月9日 重大事项停牌 12.44 - - 50,442 569,357.49 627,498.48 -  002065 东华软件 2015年12月22日 重大事项停牌 25.10 2016年7月4日 22.59 22,501 527,095.84 564,775.10 -  000728 国元证券 2016年6月8日 重大事项停牌 16.72 2016年7月8日 17.37 22,689 568,206.21 379,360.08 -  000629 *ST钒钛 2016年5月26日 重大资产重组 2.39 - - 105,443 357,138.60 252,008.77 -  600166 福田汽车 2016年6月30日 重大事项停牌 5.52 2016年7月1日 5.62 41,475 265,085.33 228,942.00 -  002129 中环股份 2016年4月25日 重大事项停牌 8.29 - - 25,404 286,952.02 210,599.16 -  注:本基金截至2016年6月30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购,因此没有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购,因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。      有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2016年6月30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为324,907,921.84元,属于第二层次的余额为164,705,442.89元,无属于第三层次的余额(2015年12月31日:第一层次391,909,520.68元,第二层次164,500,089.85元,无第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(资产支持证券和私募债券除外),本基金于2015年3月31日起改为采用中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的估值结果确定公允价值,并将相关债券的公允价值从第一层次调整至第二层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2016年6月30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月31日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 351,089,640.23 67.16   其中:股票 351,089,640.23 67.16  2 固定收益投资 138,523,724.50 26.50   其中:债券 138,523,724.50 26.50   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 16,573,077.57 3.17  7 其他各项资产 16,598,876.22 3.18  8 合计 522,785,318.52 100.00   期末按行业分类的股票投资组合 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 158,644.20 0.03  B 采矿业 6,743,884.30 1.29  C 制造业 120,142,110.81 23.07  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 5,697,396.69 1.09  E 建筑业 15,433,449.51 2.96  F 批发和零售业 19,467,448.81 3.74  G 交通运输、仓储和邮政业 4,978,035.26 0.96  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 58,212,853.06 11.18  J 金融业 73,209,496.28 14.06  K 房地产业 12,138,097.03 2.33  L 租赁和商务服务业 26,847,443.29 5.16  M 科学研究和技术服务业 - -  N 水利、环境和公共设施管理业 5,139,281.75 0.99  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 301,007.20 0.06  R 文化、体育和娱乐业 2,011,668.27 0.39  S 综合 608,823.77 0.12   合计 351,089,640.23 67.42   报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 603368 柳州医药 180,000 15,627,600.00 3.00  2 002712 思美传媒 426,300 15,244,488.00 2.93  3 300409 道氏技术 280,000 13,398,000.00 2.57  4 002206 海利得 600,000 10,278,000.00 1.97  5 002707 众信旅游 500,000 10,150,000.00 1.95  6 300377 赢时胜 200,000 9,898,000.00 1.90  7 300271 华宇软件 505,004 9,554,675.68 1.83  8 600036 招商银行 528,919 9,256,082.50 1.78  9 002717 岭南园林 299,950 8,956,507.00 1.72  10 601318 中国平安 273,286 8,756,083.44 1.68  注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于的半年度报告正文。 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 300377 赢时胜 18,943,018.44 3.17  2 002717 岭南园林 16,087,262.04 2.69  3 300379 东方通 15,578,112.18 2.61  4 300409 道氏技术 14,837,796.87 2.48  5 002777 久远银海 14,313,415.42 2.39  6 300253 卫宁健康 13,766,448.88 2.30  7 002206 海利得 11,999,880.22 2.01  8 002546 新联电子 11,952,605.20 2.00  9 300271 华宇软件 9,071,711.19 1.52  10 300188 美亚柏科 8,887,909.05 1.49  11 300136 信维通信 8,476,580.00 1.42  12 300479 神思电子 7,906,180.30 1.32  13 600988 赤峰黄金 6,877,042.05 1.15  14 603308 应流股份 6,509,121.89 1.09  15 002707 众信旅游 6,408,608.14 1.07  16 600185 格力地产 5,679,467.00 0.95  17 002172 澳洋科技 5,585,495.39 0.93  18 300352 北信源 5,314,011.00 0.89  19 002657 中科金财 5,272,868.10 0.88  20 300367 东方网力 5,222,152.10 0.87  注:买入金额不包括相关交易费用。 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 300253 卫宁健康 22,943,996.98 3.84  2 002717 岭南园林 16,845,295.19 2.82  3 002546 新联电子 15,971,969.36 2.67  4 002172 澳洋科技 15,818,422.42 2.65  5 002206 海利得 14,733,459.32 2.47  6 300188 美亚柏科 13,099,787.79 2.19  7 300377 赢时胜 11,639,273.91 1.95  8 600172 黄河旋风 10,059,604.65 1.68  9 300409 道氏技术 8,700,783.71 1.46  10 002649 博彦科技 8,688,547.75 1.45  11 300379 东方通 8,433,445.61 1.41  12 002214 大立科技 8,423,581.48 1.41  13 300479 神思电子 8,390,225.27 1.40  14 002777 久远银海 7,878,002.59 1.32  15 600865 百大集团 7,700,049.65 1.29  16 600988 赤峰黄金 7,557,028.05 1.26  17 300136 信维通信 7,454,123.39 1.25  18 600112 天成控股 7,012,935.40 1.17  19 300352 北信源 5,558,857.87 0.93  20 600185 格力地产 5,178,599.14 0.87  注:卖出金额不包括相关交易费用。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 233,474,143.76  卖出股票收入(成交)总额 236,000,178.50  注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 28,100,800.00 5.40  2 央行票据 - -  3 金融债券 110,403,000.00 21.20   其中:政策性金融债 110,403,000.00 21.20  4 企业债券 - -  5 企业短期融资券 - -  6 中期票据 - -  7 可转债(可交换债) 19,924.50 0.00  8 同业存单 - -  9 其他 - -  10 合计 138,523,724.50 26.60   期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 110314 11进出14 300,000 30,054,000.00 5.77  2 150222 15国开22 300,000 29,997,000.00 5.76  3 010107 21国债⑺ 260,000 28,100,800.00 5.40  4 150408 15农发08 200,000 20,190,000.00 3.88  5 160209 16国开09 200,000 19,966,000.00 3.83   期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金未投资股指期货。 本基金投资股指期货的投资政策 本基金未投资股指期货。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策 本基金未投资国债期货。 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金未投资国债期货。 本期国债期货投资评价 本基金未投资国债期货。 投资组合报告附注 基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 104,878.89  2 应收证券清算款 13,809,793.33  3 应收股利 -  4 应收利息 2,682,313.97  5 应收申购款 1,890.03  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 16,598,876.22   期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 123001 蓝标转债 19,924.50 0.00   期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明  1 002712 思美传媒 15,244,488.00 2.93 重大资产重组   基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构    机构投资者 个人投资者    持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  13,358 20,737.21 66,964,994.70 24.17% 210,042,690.24 75.83%   期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 114,199.47 0.0412%   期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 10~50  本基金基金经理持有本开放式基金 0~10   开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2003年7月15日)基金份额总额 1,067,242,501.27  本报告期期初基金份额总额 277,279,899.86  本报告期基金总申购份额 7,659,781.04  减:本报告期基金总赎回份额 7,931,995.96  本报告期基金拆分变动份额(份额减少以-填列) -  本报告期期末基金份额总额 277,007,684.94  注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。  基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、基金管理人的重大人事变动 本报告期内,基金管理人无重大人事变动。 2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。  涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。  基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未发生变更。  为基金进行审计的会计师事务所情况 基金管理人为本基金聘任的会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同生效之日(2003年7月15日)起至本报告期末。  管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、本报告期内,基金管理人未有受到稽查或处罚的情况。 2、本报告期内,基金管理人的高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。 3、本报告期内,基金托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。   基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称  交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金  备注    成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   中信建投 1 279,613,071.95 59.56% 260,403.50 59.56% -  华泰证券 1 124,563,095.07 26.53% 116,005.73 26.53% -  平安证券 1 65,298,155.24 13.91% 60,812.32 13.91% -  国元证券 1 - - - - -  申万宏源 1 - - - - -  东方证券 1 - - - - -  招商证券 1 - - - - -  中银国际 1 - - - - -  注:1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下: (1)选择标准:资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于5亿元人民币;财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适当的地域分散化。 (2)选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。 2、本报告期租用的证券公司交易单元没有变化。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例  中信建投 - - - - - -  华泰证券 - - - - - -  平安证券 28,654,549.53 100.00% - - - -  国元证券 - - - - - -  申万宏源 - - - - - -  东方证券 - - - - - -  招商证券 - - - - - -  中银国际 - - - - - -  华宝兴业基金管理有限公司 2016年8月26日

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